一、填空(每空1分，共23分)

1.英式短期融資傳統、德式綜合經營傳統

2.德國全能銀行、英國全能銀行、美國職能銀行

3.適度資本金數額、銀行創利能力、銀行股利政策

4.易變性存款、準變性存款、穩定性存款

5.總量適度、適時調節、安全保障

6.居民住房貸款、非住房貸款、信用卡貸款

7.財務管理、融通資金、信用服務

8.擔保和類似的或有負債、承諾、與利率和匯率相關的項目

二、解釋下列概念(每題2分，共10分)

1.國家風險：指與借款人所在國的經濟、社會和政治環境方面有關的風險。(1”)當向外國政府提供貸款時，由于這種貸款一般沒有擔保，當借款國的經濟和政治發生嚴重危機或波動時，就可能發生貸款違約的風險。(1”)

2.貸款風險分類：銀行信貸管理人員，或監管當局檢查人員，綜合能獲得的全部信息，(1”)并運用最佳判斷，根據貸款的風險程度，對貸款質量做出評價，以建立充足的貸款損失準備。

3.資產負債管理：在融資計劃和決策中，銀行主動利用對利率變化敏感的資金，(1”)協調和控制資金配置狀態，使銀行維持一正的凈利息差額和正的資本凈值。

4.內部控制：內部控制作為完整的財務和其他控制體系，包括組織結構、方法程序和內部審計。(1”)它由管理當局根據總體目標建立。(1”)

5.易變性存款：主要指活期存款。(1”)由于這類存款是現實的購買和支付手段，客戶隨時有可能向銀行提現和轉帳，因而這類存款的穩定性最低。(1”)

三、比較分析(每題5分，共15分)

1.信用貸款與保證貸款。前者以借款人的資信為依據發放貸款，后者以借款人和保證人的資信為依據發放貸款。(2”)前者無需擔保，后者要求擔保，且以保證人的資信作擔保。前者手續簡便，只需審查借款人的償還能力;后者相對復雜，銀行既要審查借款人也要審查保證人的擔保能力。(3”)

2.核心資本與附屬資本。核心資本包括，普通股實收資本、永久性非累積優先股、公開儲備。核心資本≥總資本的50%，要扣除商譽。(2”)附屬資本包括，未公開儲備①、資本重估儲備、普通準備金③、債務性質的資本工具、次級長期債券。附屬資本<總資本的50%，①不能超過附屬資本的45%，③不能超過風險資產的1.25%。(3”)

3.持續期缺口與資本凈值。持續期缺口與資本凈值：通過相機調整資產負債結構，使銀行控制或實現一個正的權益凈值，降低投資、融資的利率風險。(2”)

Dgap=DA–μDL(μ>0)(1-μ)DNW=DA–μDL

持續期缺口為正，利率上升，凈值價格下降;利率下降，凈值價格上升。持續期缺口為負，凈值價格與利率同向變動。持續期缺口為零，凈值價格變動不受利率波動影響。(3”)

四、簡答下列問題(每題5分，共25分)

1.金融債券的特點。相比存款有優勢，籌資目的、籌資機制、籌資效率、資金穩定性、資金流動性等均不同。(3”)相比存款局限性，籌資的自主性不強、籌資成本較高、流動性受市場水平制約。(2”)

2.如何分析公司信用。以信用六C原則為指導。分析公司財務報表，分析公司財務比率，分析公司現金流量。(2”)分析公司非財務因素，行業分析(行業競爭、

行業周期、行業壁壘、行業法規)管理分析(組織形式、公司治理、管理層素質和穩定性)產品分析(市場占有率、銷售增長率)擔保分析(作為第二還款來源)還款意愿分析。(3”)

3.商業銀行風險的特點。客觀性，投機性，外部性，隱蔽性，突發性。(5”)

4.銀行并購的動機。追求規模發展，便于滿足、實現協議規定，減少破壞性。(2”)追求協同效應，經營協同效應(產生規模經濟;優勢互補,增強實力);財務協同效應(合理避稅)(2”)管理層利益驅動。(1”)