1、市場經濟中的交易主體

　　① 在市場活動中，交易關系是最基本的經濟關系。市場作為交易關系的總和，將各個由社會分工所形成的處于分離狀態的利益主體有機的聯系在一起，形成在社會分工基礎上的交易關系和協作關系。這些參與市場交易的利益主體，就是市場交易主體。

　　② 經濟學中一般將市場交易主體概括為三類：個人、企業和政府。

　　③ 總之，在市場經濟中，所有參與交易活動的買方、賣方，都是市場交易的主體。

　　2、現代企業制度

　　① 是指適應市場經濟和社會化大生產的需要，反映市場經濟的要求，企業真正成為面向國際、國內市場的法人實體和市場競爭主體的一種企業制度。又稱為“現代公司制度”，其基本形式是股份制。

　　② 其特征是產權清晰、權責明確、政企分開、管理科學，是現代市場經濟的基礎。

　　③ 現代企業制度的具體形式一般表現為公司制，法人治理結構是現代企業制度的核心。

　　④ 以公有制為主體的現代企業制度是我國社會主義市場經濟體制的基礎。

　　3、公司治理結構(05年名解，3分)

　　① 即以股東為核心的利益相關者之間的互相制衡關系的泛稱。

　　② 其核心是在法律法規和慣例的框架下，保證以股東為主體的利益相關者利益為前提的一整套公司權利安排、責任分工、約束機構。

　　1、作為市場經濟微觀基礎的企業具有哪些基本特征?

　　1)自主經營，即企業擁有自主的經營權。企業作為市場經濟中的獨立的經營主體和交易主體，在法律許可的范圍內，有權決定自己的經營方向和經營目標，有權決定經營什么、經營多少和怎樣經營，有權按效益最優化原則配置資源。

　　2)自負盈虧，即在扣除成本、稅收后的盈利歸企業所有，虧損由企業自己負責，這是核心特征。只有自負盈虧，企業在市場經濟活動中才有足夠的經營動力和壓力。

　　3)自我發展，即企業規模的擴展、經營鏈條的延伸、跨行業甚至跨國經營，都取決于企業自身的能力并由企業根據市場狀況及其預期的獲利空間自主決策。企業投資資金主要靠自我積累，或主要憑借自身能力或信譽通過直接融資、間接融資途徑獲得。規模擴張受硬預算的約束。

　　4)自我約束，即企業自覺地約束自己的行為。企業作為獨立的市場主體，從自身利益出發，要在成本與收益、風險與收益的比較中，形成自覺的約束機制和風險防范機制。

　　市場經濟中的企業只有具備以上四個方面的基本特征，才能成為真正的市場經濟活動主體，其中自負盈虧是核心，企業不能自負盈虧，就不可能自我發展，更不可能形成自我約束的機制，自主經營也難實現。

　　2、為什么作為計劃經濟體制微觀經濟基礎的國有企業不能直接成為社會主義市場經濟的微觀基礎?

　　因為在計劃經濟體制下，國有企業的管理體制存在以下幾個弊端：

　　1)產權不清，因而不具備作為市場經濟微觀基礎的企業那樣的投資主體責任，不能形成有效的委托――代理關系，從而也無法形成有效的克服代理問題的激勵――約束機制。

　　2)政企不分，市場經濟中的企業應該是自主經營的，但在計劃經濟體制下，國有企業缺乏基本的自主經營權，企業的基本權利分散在與企業發生直接和間接關系的各級政府部門手中。

　　3)權、責、利不明，在市場經濟中，不僅權、責、利應該分明，而且對于每一主體，權、責、利既要具有統一性，又要具有對稱性，這樣才能保證企業具有競爭動力和約束力。而在計劃經濟體制中的國有企業在各方面的主體之間不僅權、責、利的界區不明確，而且不統一、不對稱。普遍存在有權無責、有責無權或有權有責而無利等情況。同時在分配中存在嚴重的平均主義。

　　4)管理不科學，市場經濟中的企業在利潤動力和市場競爭壓力的雙重驅動下，不斷的進行制度創新，加強管理。而計劃經濟中的國有企業由于產權不清、政企不分和權責利不明，行政管理代替企業管理，尤其是企業缺乏進行制度創新和加強管理的動力，因而，不可能形成科學的管理制度。

　　3、結合中國實際，如何建立現代企業制度，實現企業制度創新?(99年論述20分，06年論述14分，07年辨析4分)

　　06論述：論述在我國國有企業改革中，如何形成有效的公司治理結構來實現企業制度的創新?

　　07辨析：國有企業改革不在于數量化，而是在于控制力。

　　國有企業改革問題得到實質性的解決，根本途徑是通過制度創新，將改革向縱深推進。

　　1)國企改革的目標是建立產權明晰、政企分開、責權明確、管理科學的現代企業制度，現代企業制度，也稱現代公司制度，其基本形式是股份制。

　　2)建立現代企業制度的關鍵是形成有效的公司治理結構。所謂公司治理結構，即以股東為核心的利益相關者之間的互相制衡關系的泛稱，其核心是在法律、法規和慣例的框架下，保證以股東為主體的利益相關者利益為前提的一整套公司權利安排、責任分工和約束機制。在我國，健全法人治理結構是深化國有企業改革的一項重要任務。

　　3)公司治理結構是否有效發揮作用，關鍵是組成治理結構的各個權益主體能否充分發揮經營管理的積極性，同時能夠對他們的行為實施有效的制約。從一般意義上講，要形成有效的能克服代理問題的治理結構，需形成一系列的制度安排，包括：

　　① 健全的行之有效的法規體系;

　　② 形成股東可以“用腳投票”的健全的股票市場;

　　③ 競爭性的職業經理市場的作用;

　　④ 有效的激勵機制;

　　⑤ 健全的嚴格的財務及其相關信息的披露制度。

　　4 我國目前轉軌時期制度創新的途徑：

　　① 基本制度創新，加強一般性的基本制度建設：

　　1) 建立健全與公司制度相關的法規體系，尤其是要嚴格執法。

　　2) 規范證券市場，強化證券市場的監督和約束功能。

　　3) 形成競爭性的職業經理市場，強化經理人市場的約束功能。

　　4) 形成有效的激勵機制，等等。

　　② 借鑒國際經驗。

　　更為重要的是，在合理有效借鑒具有典型意義國家的公司治理結構建設經驗的基礎上，切實從中國實際出發，在制度創新中形成具有中國特色并行之有效的公司治理結構，這需要我們不斷創新，大膽探索。

　　4、如何深化國有資產管理體制改革?

　　要繼續調整國有經濟的布局和結構，改革國有資產管理體制，具體措施如下：

　　1)在堅持國家所有的前提下，充分發揮中央和地方兩個積極性：

　　① 國家要制定法律法規，建立中央政府和地方政府分別代表國家履行出資人職責，(03年辨析)

　　03辨析：我國的國有企業只能由中央政府代表履行出資人職責進行管理。

　　享有所有者權益，權利、義務和責任相統一，管資產和管人、管事相結合的國有資產管理體制;

　　② 關系國民經濟命脈和國家安全的大型國有企業、基礎設施和重要自然資源等，由中央政府代表國家履行出資人職責，其他國有資產由地方政府代表國家履行出資人職責;

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