第五章　電子結算系統

　　一、復習提示

　　(一)本章學習要點與邏輯結構

　　本章主要介紹了電子結算系統的基本情況。通過本章的學習，要求學生了解電子結算系統的發展及其優缺點。了解電子現金、電子錢包、結算卡及幾種新型金融工具及它們各自的優缺點及工作原理。

　　本章的邏輯結構是：第一節從歷史的角度介紹了電子結算系統出現的必然性。由于推動電子商務發展的三大動力及傳統結算工具存在諸多缺陷，迫切需要新的結算工具，電子代幣應運而生。我們要了解電子代幣的不同類型并掌握評價各種給予電子代幣的結算系統的方法。第二節主要介紹了電子現金。首先概述性地介紹了電子現金的概念、持有方式及其優缺點，然后從技術角度簡要講解了電子現金的工作原理和它的安全保證。最后常識性地介紹了過去的和現有的電子現金系統及它們各自的特點。第三節主要講解電子錢包的有關知識。通過對現有的電子錢包的介紹使學生掌握電子錢包的定義、優點及工作原理。重點講解現存的電子錢包標準：W 3C提出的標準和ECML標準。第四節主要介紹結算卡的有關知識。首先介紹了結算卡的結算步驟，結算卡的類型，然后詳細講解了結算卡的安全機制和結算卡的接收和處理過程。本節的重點也是本章的重點，是安全電子交易協議(SET)的原理，要了解其必要性、優缺點及其特征。第五節是了解性的內容，對新近出現的智能卡和電子支票作了介紹，主要掌握其概念和電子支票的優勢。

　　(二)本章需要掌握的考核知識點和考核要求

　　1.電子結算系統的概述

　　要求識記電子結算系統的概念；領會發展的推動力量和電子結算系統的主要目標。

　　廣義地講，電子結算就是買主和賣主之間的在線資金交換。交換的內容通常是由銀行或中介機構發行的并由法定貨幣支撐的數字金融工具，如加密的信用卡號碼、電子支票或電子現金。

　　技術成本的降低、經營成本和處理成本的降低、在線商務的增加是推動電子結算的三大動力。

　　電子商務的主要目標是要影響消費者進行結算的方式，它的發展方向是實時的電子傳輸、票據清算和結算系統。

　　2.傳統結算與小額結算

　　要求識記小額結算的概念；領會小額結算的推動作用，傳統結算的局限。

　　小額結算所涉及的交易額少，在傳統的結算方式下交易費用往往大于結算金額，使許多企業放棄了這部分市場，但是小額結算又可以加快現金的回收，于是小額結算應運而生。

　　3.電子代幣

　　識記電子代幣的概念，先付代幣及后付代幣；領會先付代幣和后付代幣的區別；應用水平要求達到能用評價方法對電子代幣結算進行評價。

　　電子代幣是由銀行或金融機構支持的數字結算方式，它分為先付代幣(實時代幣)和后付代幣兩類。

　　先付代幣是在賣方和買方之間交換的。用戶要預先支付一定金額購買代幣。交易是通過電子貨幣的交換進行結算。先付代幣結算機制包括數字現金、借記卡和存放電子貨幣的電子錢包。后付代幣的使用要依照買賣雙方之間交換的資金轉賬指令。后付代幣包括電子支票加密信用卡和第三方授權機制。

　　4.電子現金

　　要求識記電子現金的概念，電子現金的特點、電子現金與其他結算方式的比較；領會電子現金的持有辦法，電子現金的優缺點，電子現金的工作原理，電子現金的安全保證，各種電子現金的狀況。應用水平要求達到理解電子現金的優勢是如何體現的。

　　電子現金也叫數字現金，它不僅具有計算機化帶來的便利，而且具有紙制現金不具有的安全性和隱私保護。電子現金的廣泛適用性為它的應用開辟了廣闊的新市場。任何電子現金系統都必須具備四個共同特點，包括貨幣價值、互可操作性、支取性和安全。

　　電子現金的獨立性是指它和任何網絡或存儲設備無關。可分解性是電子現金同真正的通貨的一個區別。

　　5.電子錢包

　　識記電子錢包的功能；領會電子錢包的特點，兩種電子錢包的建議標準，ECIG草案的框架，ECIG和ECML的比較；應用水平要求達到電子錢包的使用。

　　電子錢包的功能和實際錢包一樣，可存放信用卡、電子現金、所有者的身份證書、所有者地址以及在電子商務網站的收款臺上所需的其他信息。電子錢包提高了購物的效率。目前的電子錢包有Agile Wallet、eWallet和Microsoft Wallet，它們各有特點。