第七章　亞當(dāng)·斯密的經(jīng)濟學(xué)理論體系

斯密(1723—1790)是英國古典政治經(jīng)濟學(xué)的主要代表之一，他繼承和發(fā)展了許多優(yōu)秀經(jīng)濟思想家的研究成果，第一個創(chuàng)立了比較完備的英國古典政治經(jīng)濟學(xué)的理論體系與框架。他的出版于1776年的巨著《國民財富的性質(zhì)和原因的研究》，歷來被視為人類歷史進(jìn)程的劃時代著作之一。

一、斯密經(jīng)濟思想產(chǎn)生的時代背景

斯密經(jīng)濟思想產(chǎn)生于18世紀(jì)中期。18世紀(jì)中期，是英國資本主義經(jīng)濟已經(jīng)得到較大發(fā)展的時期。

1.18世紀(jì)中期英國的社會經(jīng)濟狀況：

18世紀(jì)英國的資本主義經(jīng)濟已有較大的發(fā)展，人口增長迅速，工業(yè)在國民經(jīng)濟中的地位顯著提高。行會手工業(yè)逐步分化瓦解，資本主義手工業(yè)成為生產(chǎn)的主要形式。工業(yè)人口增加，農(nóng)業(yè)人口減少。國家已經(jīng)基本上由農(nóng)業(yè)國轉(zhuǎn)變?yōu)橐怨S手工業(yè)為主的工業(yè)國了。

在農(nóng)業(yè)上，議會通過了圈地法案，使圈地運動因合法化而達(dá)到高潮，小農(nóng)基本上被消失了。資本主義的大農(nóng)場普遍建立;土地歸地主階級所有，農(nóng)奴和農(nóng)民分化為雇傭勞動者和資本家。圈地運動不僅促進(jìn)了農(nóng)牧業(yè)的資本主義經(jīng)營，而且推動了英國毛紡織業(yè)的迅速發(fā)展。

英國的海外殖民擴張及掠奪式對外貿(mào)易也為資本主義提供了大量的利潤，推動了資本積累，成為世界上頭號外貿(mào)和殖民強國;技術(shù)發(fā)明增多，機器大量使用，為產(chǎn)業(yè)革命準(zhǔn)備了條件;英國產(chǎn)業(yè)革命逐漸醞釀和發(fā)展起來。

2.社會階級結(jié)構(gòu)變化及階級斗爭：

此時，英國存在三大階級，亞當(dāng)斯密代表資產(chǎn)階級的利益。但資產(chǎn)階級和封建貴族的斗爭占主導(dǎo)地位，資產(chǎn)階級未完全占據(jù)絕對統(tǒng)治地位;無產(chǎn)階級和資產(chǎn)階級的斗爭剛剛有了發(fā)展，主要是自發(fā)的經(jīng)濟斗爭，在社會生活中還未占主導(dǎo)地位。

二、斯密經(jīng)濟思想產(chǎn)生的理論條件

自由競爭和自由貿(mào)易

亞當(dāng)(中間有個點)·斯密的思想最根本的就是自由放任，貫穿于經(jīng)濟理論的本身。

三、斯密經(jīng)濟思想的主要來源

1.斯密思想來源有三個部分：唯物主義哲學(xué)思潮、英國經(jīng)濟理論的發(fā)展和重農(nóng)主義。

2.從配第到斯密經(jīng)歷了大約100年的時間，斯密綜合了先驅(qū)者的理論，建立了全新的資產(chǎn)階級政治經(jīng)濟學(xué)體系。

四、斯密的著作

他的代表作《國富論》即《國民財富的性質(zhì)和原因的研究》，出版于1776年，《國富論》內(nèi)容浩瀚，集經(jīng)濟理論、經(jīng)濟史和經(jīng)濟學(xué)說史之大成。這本巨著匯集了從配第以后100多年間經(jīng)濟思想的優(yōu)秀成果，建立了資產(chǎn)階級政治經(jīng)濟學(xué)的第一個比較完整的理論體系。使政治經(jīng)濟學(xué)開始成為一門獨立的科學(xué)。

(一)基本思想及結(jié)構(gòu)

1.基本思想：

該書著重論述的是影響國民財富增長的原因。

(1)國民財富即一國生產(chǎn)的人均國民收入量，是由生產(chǎn)性勞動創(chuàng)造出來的。生產(chǎn)部門的勞動量是財富的源泉。工農(nóng)等各行業(yè)和生產(chǎn)部門都創(chuàng)造財富。

(2)認(rèn)為政治經(jīng)濟學(xué)的目的是促進(jìn)國民財富的增長。

2.結(jié)構(gòu)：

全書分為五篇。

第一篇研究勞動生產(chǎn)力增進(jìn)的原因和勞動生產(chǎn)物在社會各階級之間進(jìn)行分配的自然秩序。這一篇從分工開始，進(jìn)而研究貨幣，交換價值和工資、利潤、地租三種收入。

第二篇著重分析資本的構(gòu)成、資本積累的條件和資本的用途。以上兩篇基本包括了他的政治經(jīng)濟學(xué)理論的全部內(nèi)容。

第三篇論不同國家中財富的不同發(fā)展，這一篇是從經(jīng)濟史的角度來考察促進(jìn)或阻礙國民財富發(fā)展的因素。

第四篇“論政治經(jīng)濟學(xué)體系”，這一篇是研究經(jīng)濟思想史，對重商主義和重農(nóng)主義作了分析批判。

第五篇“論君主或國家的收入”。論述國家的財政支出對國民財富增長的影響。

總之，斯密力圖從各方面分析影響國民財富增長的原因。

(二)根本的經(jīng)濟政策原則

自由放任思想

(三)社會歷史觀與方法論

1.形而上學(xué)的資產(chǎn)階級世界觀。是一種明顯的資產(chǎn)階級個人主義、自由主義、“人性論”和“自然秩序”的立場和世界觀。

斯密認(rèn)為，資本主義制度是永恒的、自然的、永不改變的。

他認(rèn)為，人的活動是人的本性(利己心)決定的。道德上，既有同情心，利他心，又有利己心。利己是目的，利他是手段。主觀上要利己，客觀上則實現(xiàn)了利他。利己必須以利他為手段才能利己。經(jīng)濟活動中主要是利己心起作用。追求個人利益和有代價地幫助他人產(chǎn)生了交換，這使雙方都能達(dá)到各自利益的滿足，這樣就開展了社會經(jīng)濟活動。社會就是基于人性的交換的聯(lián)合。

他認(rèn)為，這種人性也是永久和永恒的。

2.方法論的二重性方法上的二重性決定了經(jīng)濟理論上的二重性。一方面在其“經(jīng)濟人”的假定下，贊美“看不見的手”的自由市場經(jīng)濟制度，進(jìn)行經(jīng)濟現(xiàn)象的描述。另一方面，又力圖從事物內(nèi)在邏輯上進(jìn)行本質(zhì)的探討。

既有歸納又有演繹;既有歷史又有邏輯的方法。

五、斯密的分工學(xué)說

(一)分工的優(yōu)越性：分工能提高勞動生產(chǎn)率。分工對提高勞動生產(chǎn)力的原因主要有三個。第一，勞動者的技巧因業(yè)專而日進(jìn);

第二，由一種工種轉(zhuǎn)到另一種工種，通常須損失不少時間，有了分工就可免除這種損失;

第三，許多簡化勞動和縮減勞動的機械發(fā)明，使一個人能作許多人的工作。

(二)分工的缺點：分工是社會不平等的根源。

分工使工人常年累月從事單調(diào)死板的活動，損壞了工人全面的活動能力和智力的發(fā)展。這既造成不平等，也對人的健康不利。

(三)分工產(chǎn)生的原因：分工是人的交換本性產(chǎn)生的。他認(rèn)為，人類的利己心產(chǎn)生交換傾向，而交換傾向?qū)е路止ぁＫ姑芊裾J(rèn)分工是由人們頭腦中發(fā)明出來的。這具有一定的客觀意義。但他把分工歸因于人類本性的交換傾向，這是錯誤的，也是顛倒因果的。歷史上，分工先于交換;理論上，分工導(dǎo)致占有制的變化，然后才可能談到交換。

(四)分工發(fā)展的條件：分工產(chǎn)生后，其發(fā)展會受到交換范圍的限制。分工與市場范圍的大小，以及自由貿(mào)易的程度聯(lián)系在一起。

六、斯密的貨幣學(xué)說

斯密的貨幣理論卻代表了英國古典政治經(jīng)濟學(xué)關(guān)于貨幣理論的最高成就。

(一)貨幣的性質(zhì)和起源他認(rèn)為，貨幣是在商品交換中為了克服困難而產(chǎn)生的，是交換發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物。貨幣是隨著商品交換的發(fā)展逐漸從“許多種類貨物”中分離出來作為“共同衡量標(biāo)準(zhǔn)”或“共同價值標(biāo)準(zhǔn)”的一種貨物。

他認(rèn)為，貨幣的產(chǎn)生主要是為了克服商品物物交換的困難，以及克服物物交換中作為臨時貨幣的商品太多不易記憶和衡量的困難。隨著分工和交換的發(fā)展，物物交換越來越不便，于是有人就逐漸先把自己生產(chǎn)的商品換成大家都需要的商品，然后再用這種商品換取自己需要的商品。

(二)貨幣的職能貨幣的首要職能是流通手段。當(dāng)物物交換發(fā)展到以貨幣為媒介的交換后，商品的價值就用貨幣來衡量，這時便產(chǎn)生了貨幣另一職能——價值尺度。在談到價值尺度時，斯密已觸及到貨幣的本質(zhì)，看到貨幣具有價值，是充當(dāng)商品一般等價物的特殊商品。此外，斯密還談到貨幣的儲藏手段和支付手段等職能。

(三)流通中的貨幣量鑄幣量取決于一國靠鑄幣流通的商品價值。他有時甚至看出了一定時期內(nèi)商品流通所需的貨幣量取決于流通中的商品價值和貨幣流通速度。

(四)關(guān)于紙幣的看法紙幣是流通界的新輪子。一是肯定了紙幣代替鑄幣更為方便，同時認(rèn)識到紙幣的危險性;二是考察了紙幣流通量規(guī)律。

(五)斯密貨幣理論的積極意義和不足之處。

積極意義是：體現(xiàn)貨幣的性質(zhì)、貨幣對職能的分析、流通中的貨幣量和決定因素和關(guān)于紙幣的看法。

局限性是：其論述的矛盾和不科學(xué)之處是可意識到的。

七、斯密的價值學(xué)說

(一)財富觀

他指出：勞動是財富的源泉。從勞動一般的抽象意義上說，這是很大的進(jìn)步，為他關(guān)于生產(chǎn)勞動部門與非生產(chǎn)勞動部門的劃分，勞動價值論的創(chuàng)立，都提供了條件。

但他在考察物質(zhì)財富的源泉時，卻忽視了自然因素的作用。

(二)交換價值和使用價值的劃分斯密在政治經(jīng)濟學(xué)說史上第一次區(qū)分了使用價值和交換價值。提出了二者的不一致性。

1.使用價值是指特定物品的效用，而交換價值是指由于占有某物而具有的對其他物品的購買力。

2.交換價值的大小與使用價值的大小無關(guān)。使用價值很大的東西，往往具有較小的交換價值，或者沒有交換價值;而交換價值很大的東西往往具有極小的使用價值，甚至沒有使用價值。

例如：鉆石和水。

(三)交換價值斯密給自己的價值學(xué)說提出了三個任務(wù)：一是交換價值的真實尺度是什么?二是構(gòu)成真實價格的各部分是什么?三是在什么情況下，市場價格會高于、低于或等于自然價格?

1.交換價值的真實尺度

(1)交換價值的真實尺度：衡量一切商品交換價值的真實尺度是勞動。是該商品在交換中所能購買或所能支配的活勞動量。

(2)商品的真實價格：是指生產(chǎn)商品時所耗費的必要勞動量決定的。

(3)這兩種尺度的關(guān)系：斯密分析了交換價值的真實尺度，實際是在“原始未開化狀態(tài)下”交換價值的決定因素，他認(rèn)為“在資本積累和土地私有尚未發(fā)生以前的初期野蠻社會，獲取各種物品所需要的勞動量之間的比例，似乎是各種物品相互交換的唯一標(biāo)準(zhǔn)”。這是斯密的第一種價值論，即勞動價值論。

關(guān)于商品的真實價格即不同條件下的價值決定，斯密說：“工資、利潤和地租，是一切收入和一切可交換價值的三個根本源泉”。這就是所謂三種收入價值論。它認(rèn)為，一旦有了資本積累和土地私有，勞動生產(chǎn)物就不能完全歸勞動者所有，而必須從中分出一部分給資本作為利潤，還要分出一部分給土地作為地租，于是商品價格就有了工資、利潤和地租三個部分，這三者也就成為新條件下商品價值的三個源泉。斯密價值論的基本思路可以概括如下：

經(jīng)濟類型 斯密的價值論原始未開化社會 耗費必要勞動或支配的勞動 兩者決定的相對價格是相同的現(xiàn)代社會 工資+利潤+地租 耗費勞動大于支配勞動2.斯密對社會歷史發(fā)展的敏感性及對價值論的影響：

斯密對社會歷史發(fā)展的敏感性，使他感到了價值表現(xiàn)在形式上，在前資本主義時期和資本主義時期的不同。他的三種收入決定論雖然是錯誤的，但為“生產(chǎn)費用論”開辟了道路。斯密稱，一切收入包括資本的利潤在內(nèi)都是生產(chǎn)費用，和生產(chǎn)費用相應(yīng)的價格，斯密稱之為自然價格，高于自然價格的價格，他稱之為市場價格或?qū)嶋H價格。

3.造成斯密二重價值觀點的原因：主要混淆了價值和交換價值。具體見P125.

4.市場價格和自然價格的關(guān)系：

斯密對商品自然價格和市場價格關(guān)系的分析，實際上是對市場機制的分析。他認(rèn)為，商品的自然價格是依照自然報酬率所出賣的價格，也就是恰好可以依照自然報酬率支付工資、利潤和地租的價格，這個價格即價值;所謂市場價格就是商品通常出賣的實際價格，市場價格會偏離自然價格，偏離的原因在于供給和需求的對比關(guān)系。

(四)斯密價值論的優(yōu)點和缺點1.優(yōu)點：斯密是經(jīng)濟思想史上第一個系統(tǒng)闡述勞動價值論，并以之為基礎(chǔ)展開其經(jīng)濟理論的古典經(jīng)濟學(xué)家。他首次宣稱任何生產(chǎn)部門的生產(chǎn)勞動都是國民財富的源泉。因此他克服了重商主義和重農(nóng)主義的偏見，真正從生產(chǎn)關(guān)系上來認(rèn)識和研究價值理論，并作出了積極的貢獻(xiàn)。

2.缺點：把資本主義生產(chǎn)方式永久化和絕對化了，忽略了研究商品和價值的社會實質(zhì)，沒有真正抽象出價值概念，由此造成了價值論中的兩重性和矛盾以及錯誤。

八、斯密的階級和分配學(xué)說

(一)三個階級的劃分在政治經(jīng)濟學(xué)說史上第一次正確劃分了資本主義社會的階級結(jié)構(gòu)，認(rèn)為資本主義社會存在工人階級、資產(chǎn)階級和地主階級。

(二)三種收入的劃分根據(jù)三種階級劃分的思想，斯密把社會總產(chǎn)品相應(yīng)劃分為工資、利潤和地租三部分。

(三)工資學(xué)說

1.工資的性質(zhì)

(1)斯密認(rèn)為：“勞動生產(chǎn)物構(gòu)成勞動的自然報酬或自然工資”。這是在土地私有和資本積累之前的情況;

(2)在私有制產(chǎn)生以后，工資只是勞動產(chǎn)品中的一部分了。

2.工資的數(shù)量變動：工資既然是勞動的價格，當(dāng)然有自然價格和市場價格之分。工資的自然價格是維持工人自己及其家庭生活并傳宗接代所必需的生活資料的價值。工資的市場價格是工人實際得到的工資量，由勞資雙方的競爭決定。

3.工資變動的趨勢：工資的升降取決于市場上勞動的供求情況。對勞動的需求與國民財富的增長狀況密切相關(guān)。

國家的繁榮富足與工人的利益是一致的。這是明顯的資產(chǎn)階級觀點，但在資產(chǎn)階級上升時期有一定客觀性，在勞動的實際價格受勞動力供求的影響條件下，雇主常居于有利地位。

(四)利潤學(xué)說

1.按勞動價值論解釋的利潤利潤是工人勞動生產(chǎn)的價值的一部分，是對勞動生產(chǎn)物的一種扣除，是工人勞動生產(chǎn)物中被別人占有的一部分。

2.按三種收入決定價值的觀點的解釋他把“來自運用資本的收入稱為利潤”，認(rèn)為利潤是價值的構(gòu)成來源的部分之一，是資本的“自然報酬”。

3.利潤變動的趨勢：

資本增加會提高工資，因而傾向于減低利潤;此外，競爭也會自然地傾向于減低該行業(yè)的利潤。

(五)地租學(xué)說

1.從勞動價值論論述的地租斯密認(rèn)為：地租是地主憑借土地私有權(quán)無償占有的勞動者創(chuàng)造的那部分收入，是不勞而獲的收入;從而進(jìn)一步認(rèn)為資本主義地租是為使用土地而支付的價格;此外，他還分析了壟斷對地租的作用。

2.從三種收入決定價值觀點論述的地租從三種收入決定價值的觀點出發(fā)，把地租看作是價值的基本源泉之一，是地主階級自然而然的收入。

3.第三種地租理論把地租看作農(nóng)產(chǎn)品市場價格超過“足夠價格”的余額的觀點。(足夠價格是指足夠補償使產(chǎn)品進(jìn)入市場所使用的資本、并提供普通利潤的價格)

4.斯密關(guān)于地租的其他觀點

(1)第一性地租和派生性地租他認(rèn)為：農(nóng)業(yè)地租是第一性地租;畜牧業(yè)、林業(yè)和經(jīng)濟作物種植業(yè)是派生的地租。

(2)級差地租他的論述不及配第。在涉及地租量時談到：“地租隨土地肥沃程度的不同而不同，”“隨土地位置的不同而不同”。

九、斯密的社會資本再生產(chǎn)學(xué)說

(一)斯密的資本學(xué)說

1.資本的性質(zhì)

資本是用于再生產(chǎn)的那部分“預(yù)儲資財”，是為取得收入而用于生產(chǎn)的生產(chǎn)資料。

2.資本的來源認(rèn)為：“資本增加的直接原因是節(jié)儉而非勤勞”。

3.資本的劃分根據(jù)資本帶來利潤的方式，把資本劃分為固定資本和流動資本。“流動資本”是指必須通過交換和流動才能為投資者帶來利潤或收入的資本，包括貨幣、原材料及制成品。“固定資本”是指不必經(jīng)過流動，不必更換主人即可提供收入或利潤的資本，主要包括機器工具、營業(yè)用的不動產(chǎn)(廠房、機器和工具等)。

(二)斯密關(guān)于社會資本再生產(chǎn)學(xué)說的觀點1.“斯密教條”：他從三種收入決定價值的觀點出發(fā)，認(rèn)為社會總產(chǎn)品的價值只能分解為工資、利潤和地租三個部分。馬克思稱之為“斯密教條”。

2.總收入和純收入：斯密認(rèn)為：全體居民的總收入包括他們土地和勞動的全部年產(chǎn)物。總收入中減去維持固定資本和流動資本的費用，其余供居民自由使用的就是純收入。

3.斯密關(guān)于社會資本再生產(chǎn)的缺點：斯密不徹底的價值論和再生產(chǎn)觀點使其不能得出社會生產(chǎn)兩大因素和兩種社會消費的觀點。

(三)關(guān)于生產(chǎn)勞動和非生產(chǎn)勞動的觀點

1.斯密的生產(chǎn)勞動與非生產(chǎn)勞動定義的兩重性(1)認(rèn)為生產(chǎn)勞動是同資本交換并生產(chǎn)利潤的勞動;非生產(chǎn)勞動是同收入交換不生產(chǎn)利潤的勞動(2)認(rèn)為生產(chǎn)勞動是生產(chǎn)價值的勞動，是物化在商品中的勞動;非生產(chǎn)勞動是不生產(chǎn)價值的勞動，不固定或不物化在特定對象或商品中的勞動。

十、斯密的財政和稅收學(xué)說

(一)關(guān)于國家和政府職能的觀點

1.對國家職能的論述：

斯密從其經(jīng)濟自由主義出發(fā)，極力主張限制國家的作用，認(rèn)為在自然而自由的制度下，國家的職能是：

第一，保護(hù)社會，使不受其他獨立社會的侵犯。

第二，盡可能保護(hù)社會上各個人，使不受社會上任何其他人的侵害或壓迫，這就是說，要建立嚴(yán)正的司法機關(guān)。

第三，建設(shè)并維護(hù)某些公共事業(yè)及某些公共設(shè)施。(識記)

2.論述的依據(jù)自由主義，反對國家干預(yù)經(jīng)濟生活。

(二)斯密的財政稅收學(xué)說

1.財政理論的主要任務(wù)財政理論主要解決三個問題。P141.簡言之，即財政支出、稅收和公債問題。

2.關(guān)于財政支出的觀點斯密把財政支出的費用分為四類：即國防費用;司法費用;公共工程和公共機關(guān)費用;君主和王公大臣的費用。

3.對于國家稅收的觀點

(1)征稅四原則：平等、確定、便利和經(jīng)濟。

(2)稅收源泉：歸根結(jié)底是從工資、利潤和地租三個原始收入源泉而來。

(3)稅收的基本種類：地租稅、利潤稅和工資稅。

地租是“能夠直接課稅的對象”，是“最宜于負(fù)擔(dān)特定稅收的收入”。對地租征稅不會對任何產(chǎn)業(yè)帶來不利的后果，而且地租稅無法轉(zhuǎn)嫁。

利潤稅，是對資本收入征課的稅收。斯密把資本收入分為支付利息和支付利息后的剩余兩部分。

工資稅，勞動需求和食物價格既定時，工資稅會提高工資，最終又會通過提高物價和壓縮地租轉(zhuǎn)嫁出去。

(4)公債：是國家舉借的一切債務(wù)的統(tǒng)稱，是政府財政收入的另一個源泉。公債是有害的舉債制度，既不利國，也不利民。

(5)公債的償還問題和公債發(fā)行的原則：政府用預(yù)支的辦法籌款，只要做到以下兩點：

①不使在限定期間內(nèi)負(fù)擔(dān)的債務(wù)，超過基金所能負(fù)擔(dān)的數(shù)額。

②第一次預(yù)支未償債之前，不作第二次預(yù)支。

十一、斯密的國家貿(mào)易和分工學(xué)說

(一)斯密的經(jīng)濟自由主義和自由貿(mào)易思想

1.斯密的經(jīng)濟自由主義觀點看不見的手的含義：看不見的手即市場機制的自發(fā)作用，會實行有效的調(diào)節(jié)。充分實行經(jīng)濟自由，就會建立起理想的“自然秩序”，實現(xiàn)個人與社會兩者最大利益的統(tǒng)一，促進(jìn)社會發(fā)展。

“自由放任”的思想：“自由放任”的具體表現(xiàn)是“自由競爭”、“自由經(jīng)營”和“自由貿(mào)易”。

2.斯密的自由放任政策主張的主要表現(xiàn)。

3.斯密的經(jīng)濟自由主義和自由貿(mào)易的實質(zhì)：

(二)斯密的國際貿(mào)易和分工學(xué)說(P147-P148)

1.國際分工的好處：分工的好處是降低生產(chǎn)成本，節(jié)約社會勞動，使每個人都發(fā)揮自己的優(yōu)勢。

2.關(guān)于國際分工優(yōu)勢的原理

3.絕對優(yōu)勢原理

4.相對優(yōu)勢原理

5.斯密國際分工與貿(mào)易學(xué)說的實質(zhì)實質(zhì)是提倡自由貿(mào)易。